I budget sono la quantità economica che l'azienda spende per raggiungere i propri risultati. La quota operativa, così come l'EBITDA sono concordati dalla cerchia Board and Mission nelle relazioni con gli azionisti.
I budget sono auto-determinati e negoziati nelle cerchie, partendo dalla cerchia generale che ne governa e decide le assegnazioni.
| Periodo | Attività |
|---|---|
end Q1 | review del budget Q1 e forecast di Q2 con conferma Q3 e Q4 e presentazione nuove iniziative |
end Q2 | review del budget Q2 e forecast di Q3 con conferma Q4 e Q5, Q1Y1, Q2Y2 e presentazione nuove iniziative |
end Q3 | review del budget Q3 e forecast di Q4 con conferma Q4 Q1Y1, Q2Y2 e presentazione nuove iniziative |
end Q4 | review del budget Q4 e forecast Y1 con piano Q1Y1 |
Ad ogni quarto l'incontro si focalizza sulla analisi
delle azioni e dei budget del quarto che è appena trascorso
del forecast di budget del quarto successivo
del forecast di budget dell'anno
Alla fine dell'anno
previsione finanziaria dell'anno successivo
Ogni attività che viene proposta all'interno del backlog dei budget deve:
- avere definito l'impatto prodotto
- circostanziare gli elementi di miglioramento in azienda
- definire la circolarità della spesa
Nelle decisioni di cerchia saranno considerati solo i budget che includono uno o più impact seeds.